Порядок уплаты налогов работающими пенсионерами

Предлагаем статью на тему: "Порядок уплаты налогов работающими пенсионерами" с комментариями специалистов. В статье собрана полная и всесторонняя информация, позволяющая найти ответ на все вопросы. Если же вы не нашли ответ на вопрос, то в любой момент можно обратиться к нашему дежурному юристу.

Какие налоги должны платить работающие пенсионеры в России? Есть ли налоговые льготы и как их оформить?

В связи с экономической ситуацией в нашей стране все больше людей не желают терять постоянное место работы после своего выхода на пенсию. Некоторые продолжают активно работать, чтобы не заскучать дома и оставаться в тонусе. Другие же стараются дополнительно заработать, чтобы денежных средств хватало на достойную жизнь. Работающий пенсионер — это человек, который получил право на пенсию по возрасту или стажу, однако из личных соображений продолжает работать.

Какие налоги должны платить работающие пенсионеры в России?

Многие, кто платит налоги, не совсем понимают, какие их разновидности бывают. По состоянию на 2019 год в России работающие пенсионеры должны платить следующие виды налогов:

  1. подоходный — включительно все заработки, полученные от трудовой, авторской или других видов деятельности;
  2. транспортный — в зависимости от региона проживания человека (в некоторых областях не предусмотрен или действует частично);
  3. земельный — законом предусмотрено полное освобождение от уплаты налогов на участки установленной площади и в некоторых регионах страны;
  4. налог с пенсии — после того как с 2015 года в соседней Украине ввели налог на высокую пенсию, россияне ждали такого же нововведения, однако пока не дождались.

Какие налоги должны платить работающие пенсионеры

Какие налоговые льготы предусмотрены работающим пенсионерам и как их оформить?

В нашей стране действует такая налоговая система, что платят практически все. Чтобы не платить налоги, нужно или остаться без объекта налогообложения (зарплаты, имущества, земли и прочего), или получить статус льготника. При этом статус пенсионера для работающих граждан дает возможность:

  1. не уплачивать налог на имущество в отношении 1-го объекта недвижимости на собственное усмотрение, если только он не используется в коммерческих целях (аренда, бизнес);
  2. получать налоговые вычеты из базы по налогу на доходы физиц;
  3. оформить положеный налоговый вычет на несовершеннолетних детей, а также на тех детей, которые получают образование в высших учебных заведениях;
  4. пользоваться установленными региональными и местными налоговыми льготами для пенсионеров.

Все, что не вписывается в рамки перечисленного, официально оформленные на работе пенсионеры должны уплачивать в общем для иных граждан порядке. Повышенного внимания заслуживают так называемые «федеральные льготники». Таких людей не так много — это ветераны ВОВ и участники боевых действий, бывшие военнослужащие, лица с инвалидностью, пострадавшие от радиоактивного излучения граждане. В отличие от обычных пенсионеров, они могут воспользоваться собственной системой льгот. Эти люди зачастую не платят налоги, независимо от региона проживания. При возникновении права освобождения от уплаты налогов и для оформления льгот необходимо лично обратиться в налоговую инспекцию и уточнить все нюансы у консультанта.

В том случае если накопительная часть пенсии находилась в негосударственном пенсионном фонде, налог взиматься не будет. Это применяется исключительно к обязательному пенсионному страхованию, то есть, в адрес не работающих пенсионеров. В случаях, когда компания-работодатель заключила с НПФ договор о пенсионном страховании сотрудников, то все без исключения отчисления в него будут облагаться подоходным налогом. Та же история будет с договорами НПС, заключенными человеком в отношении иных лиц.

Какая ответственность грозит гражданам за неуплату налогов?

Умышленное уклонение человека от уплаты в государственную казну налогов и иных сборов, если оно привело к фактическому не поступлению в бюджет денежных средств в больших объемах, предусматривает штраф, лишение человека права занимать определенные должности либо заниматься трудовой деятельностью на срок до 3 лет. Размер штрафных санкций не может быть менее установленной суммы — 1 000 рублей и больше 30% от неуплаченного налога. Каждый отдельный случай рассматривается в строго индивидуальном порядке и зависит от суммы неуплаченных налогов, сроков уклонения.

Также по решению суда может наступить уголовная ответственность. Это бывает крайне редко. Зачастую такие ситуации возникают, если лицо нанесло ощутимый вред не только бюджету, но и обществу.

Возврат подоходного налога пенсионерам в 2019-м году

Если человек трудится, он имеет право на возврат налога. Рассмотрим наиболее популярные варианты в 2019 году:

Вид расходов Размер вычета
На приобретение либо постройку жилья, покупку земельного участка В размере фактических затрат, но не больше 2 000 000 руб
Ипотека Не более 2 000 000 руб
Проценты по целевому кредиту, рассрочке Не более 3 000 000 руб

Разобраться более детально в конкретной ситуации всегда поможет консультант в налоговой службе. При возникновении любых вопросов стоит обращаться к менеджерам.

Как оформить вычет на покупку недвижимости работающему пенсионеру?

Люди, которые вышла на заслуженный отдых, но продолжают трудиться в привычном темпе, могут воспользоваться налоговым вычетом на общих основаниях. Время прекращения работы не имеет значения. Также у таких пенсионеров остается право на специальный перенос вычета на минувшие периоды. В отличие от простых работающих граждан, пенсионеры имеют преимущество в сроках получения вычета. Также они могут воспользоваться переносом вычета.

Например, гражданин Ивахницкий О.П. с 2014 года является пенсионером. В 2016 году он купил квартиру, а в 2019 году обратился в налоговую службу по месту проживания на общих основаниях и вернул налог, уплаченный за 2018, 2017 и 2016 года. Поскольку гражданин является пенсионером, то может воспользоваться переносом и также вернуть налог за 2015 год.

Какие документы нужны для возврата налога работающему пенсионеру?

Чтобы оформить налоговый вычет пенсионеру необходимо лично обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства (регистрации) и предоставить менеджерам полный пакет документов. Зачастую это ИНН, пенсионное удостоверение, паспорт, оригинал документа, подтверждающего право собственности на имущество, заявление. Перечень нужных документом может варьироваться в конкретной ситуации. Поэтому желательно уточнить все нюансы по телефону.

Как оплатить налог?

Зачастую все квитанции для уплаты сборов приходят по почте, по месту постоянного проживания или регистрации налогоплательщика. Чтобы своевременно заплатить налог, можно воспользоваться одним из наиболее популярных способов. Удобнее всего пенсионеру перечислить необходимую сумму можно:

  1. наличными в почтовом отделении Почта России по месту жительства (при себе нужно иметь квитанцию);
  2. по реквизитам из квитанции через платежный терминал финансовой организации — Сбербанк России;
  3. через онлайн сервис сайта ФНС России «Заплати налоги»;
  4. в «Личном кабинете налогоплательщика для физических лиц» на официальном портале федеральной налоговой инспекции, заблаговременно получив регистрационную карту с персональным логином и паролем в любом отделении.
  5. Также оплату можно произвести через удобные электронные сервисы Киви или Яндекс Деньги, с помощью мобильного телефона. В некоторых городах работают сторонние сервисы для уплаты налогов. Они помогут сэкономить время и избавят от необходимости стоять в очереди. Перечень таких населенных пунктов можно уточнить непосредственно на портале ФНС.
Читайте так же:  Ндфл с отпускных когда платить

Должен ли работающий пенсионер платить налог?

Должен, согласно действующего законодательства.

Берут ли налоги с работающих пенсионеров?

Да, если работодатель заключил с НПФ договор о пенсионном страховании работника.

Есть ли льготы по налогам работающим пенсионерам?

Работающие пенсионеры имеют право на различного вида налоговые льготы, среди которых: имущественный вычет на взнос на доходы физических лиц, социальные вычеты, оформление вычетов на несовершеннолетних и учащихся в ВУЗах детей.

Можно ли вернуть налог работающему пенсионеру?

Можно, в зависимости от категории граждан и конкретно рассматриваемой ситуации. Для уточнения деталей и оформления соответствующего заявления стоит обратиться в налоговую инспекцию.

advocatus54.ru

Более того, НДФЛ – это основной источник доходной части региональных бюджетов и местных бюджетов. Соответственно, освобождение от уплаты данного налога одной категории налогоплательщиков создает прецедент для подобных обращений от иных категорий налогоплательщиков. Это в свою очередь приведет к сокращению доходов региональных и местных бюджетов, большинство которых является дотационными. Вывод – работающие пенсионеры обязаны платить НДФЛ с доходов, полученных в виде оплаты труда. Оцените полезность статьи! Пенсии Условия индексации пенсий гражданам, проживающим за рубежом Начиная с 2016 года, страховые пенсии работающих пенсионеров не подлежат индексации.

Порядок уплаты налогов работающими пенсионерами

Размер удержания также строго регулируется. В зависимости от основания, процентное соотношение долга к пенсии максимально может составлять:

  • 70% на удержание алиментов с пенсии, компенсации причиненного вреда здоровью, в том числе повлекшего смерть, возмещение ущерба, вызванного противоправными действиями;
  • 50% на удержание из пенсии по исполнительному листу;
  • 20% при начислении излишних сумм пенсионного обеспечения.

Как уменьшить сумму удержания Размер удержания с пенсии может быть уменьшен, если:

  1. материальное положение пенсионера ухудшилось;
  2. пенсионер имеет необходимость оплаты медицинских услуг при проблемах со здоровьем.

Для рассмотрения заявки о снижении размера вычета, пенсионеру необходимо обратиться в организацию, которая вычет инициировала (ПФР, суд, кредитная компания).

Вычитается ли подоходный налог из зарплаты работающего пенсионера?

  • транспортный налог;
  • налог на землю, земельные участки;
  • налог на имущество.

Чтобы воспользоваться льготами, предназначенными на федеральном уровне, необходимо обратиться в налоговый орган по месту жительства, подтвердить принадлежность к одной из льготных категорий и получить те или иные послабления в направлении налоговых сборов. Далее мы рассмотрим частные случаи налогообложения для пенсионеров, которые не входят в льготные категории и могут получить скидки и послабления лишь по региональным законодательным актам. Пенсионеры и налог на транспорт Транспортный налог находится в ведении местных административных властей, а потому и предоставление каких-либо льгот по данному направлению распределяется на местах.

Платят ли налог работающие пенсионеры?

Уважаемые посетители портала «Пенсионный эксперт»! Для быстрого решения ваших проблем и вопросов, рекомендуем обратиться Вам к квалифицированным практикующим юристам по социальным вопросам:

  • Для Москвы и Московской области: +7 499 703 14 65
  • Для Санкт-Петербурга и Ленинградской области: +7 812 309 54 03
  • Общероссийский бесплатный номер: +7 800 511 81 24

Заявки и звонки принимаются круглосуточно и без выходных дней.

  • страховые пенсии;
  • государственные пенсии;
  • военные пенсии;
  • накопительные пенсии, находящиеся в государственных фондах;
  • социальные доплаты к пенсиям;
  • единовременные денежные выплаты или адресная поддержка пенсионеров.

От необходимости уплаты НДФЛ освобождены все виды пенсионного обеспечения, назначаемого самому пенсионеру или его семье при утрате кормильца.

Освобождение работающих пенсионеров от ндфл

Это возможно, если деньги потрачены на такие направления:

  • покупка, либо строительство недвижимости (суммы, не превышающие двух миллионов рублей);
  • закупка медицинских препаратов и лекарств, необходимых пенсионеру (членам семьи) в размере не более ста двадцати тысяч рублей;
  • страхование в негосударственных учреждениях (не более ста двадцати тысяч рублей);
  • оплата обучения в образовательном учреждении (не более пятидесяти тысяч рублей);
  • выплата процентов по договорам ипотечного кредитования (не более трех миллионов рублей);
  • оплата курортно-санаторного лечения по направлению медицинских учреждений.

Чтобы получить право на вычет, необходимо обратиться в налоговую службу в срок не позже трех лет с момента совершения деяния (сделки).

Облагается ли пенсия подоходным налогом в 2018

  • 2 млн. руб. при покупке жилой собственности;
  • 3 млн. руб. по уплате процентов;
  • 1 млн. руб. по расходам на реализацию имущества.

Налоги с зарплаты пенсионера

Должен ли облагаться доход пенсионеров НДФЛ? Минфин России разъяснил своим письмом № 03-04-05/14573 от 16 марта 2016 года вопрос уплаты налога на доходы физических лиц с доходов работающих пенсионеров. Сразу отметём возможность обложения данным налогом пенсий по государственному пенсионному обеспечению и трудовых пенсий, назначаемых в порядке, установленном действующим законодательством, социальных доплат к пенсиям, выплачиваемых в соответствии с законодательством России и законодательством субъектов РФ. Данные выплаты не облагаются НДФЛ в соответствии с п.

2 ст. 217 Налогового кодекса РФ. Если говорить о доходах, получаемых работающими пенсионерами в виде оплаты труда, то обязанность платить налоги распространяется на всех налогоплательщиков в качестве безусловного требования государства. Данная норма прописана в п. 1 ст. 3 Налогового кодекса России и ст. 57 Конституции РФ.

Порядок уплаты подоходного налога с пенсий в рф

За все, что больше лимита, пенсионеры платят уже в обычном порядке.В ряде регионов действует также льготная ставка по налогу. Так например 50% скидку получат жители пенсионного возраста в Омске и Новосибирске. Налог с пенсии С тех пор как Украина ввела налог на пенсию, поползли слухи, что нечто подобное скоро ожидает и россиян.
Напомним, с 2015 года украинские пенсионеры платят подоходный налог с суммы пенсии, превышающей три минимальных оклада. Нововведение коснулось как работающих, так и безработных пенсионеров. Кстати, подобная практика не такая уж и редкость в странах Европы.
Наравне с Украиной похожая система налогообложения принята также в Эстонии и Греции. Впрочем, российские пенсионеры все еще могут спать спокойно. Вопреки домыслам, государственная пенсия (и страховая, и накопительная) в России по-прежнему полностью освобождается от налогообложения.

Читайте так же:  Какая материальная помощь полагается в связи со смертью члена семьи или близкого родственника

Налог на пенсию

  • Облагается ли пенсия налогом, разъясняет статья 217 НК РФ.
  • С пенсии по страховому и государственному обеспечению подоходный налог не удерживается.
  • Работающие пенсионеры уплачивают НДФЛ только с заработной платы, что дает им право на получение различных налоговых вычетов.
  • Берется ли налог из накопительной пенсии, зависит от фонда, в котором она расположена.
  • Пенсионные выплаты, полученные по договорам с негосударственными пенсионными фондами, облагаются налогом по ставке 13%.
  • Удержания с пенсий в счет долгов, алиментов, излишне уплаченных сумм могут осуществляться по решению ответственных органов – судов или пенсионных фондов.
  • Размер удержания устанавливается индивидуально, однако не может составлять более 70% от общей суммы обеспечения.
  • Наиболее популярный вопрос и ответ на него по налогам с пенсии Вопрос: Добрый день.

Удерживается ли подоходный налог с работающих пенсионеров

  • Профессиональные (ст. 221 НК РФ), связанные с ведением любой профессиональной деятельности, за которую был получен доход.
  • С зарплаты пенсионера уплачивается не только НДФЛ, но и взносы в Пенсионный Фонд в размере 22%. Это дает право на ежегодный перерасчет и повышение пенсии, который проводится 1 августа каждого года. Формула перерасчета: П = Пд + ИПК*СИПК П – размер пенсии после повышения; Пд – размер пенсии до перерасчета; ИПК – сумма индивидуальных пенсионных коэффициентов, полученных за год работы.

Вычитается ли подоходный налог с работающего пенсионера

Налог с работающих пенсионеров Работающие пенсионеры составляют особую группу, поскольку они получают доходы и по пенсионному обеспечению, и за счет заработной платы. Правила к этой группе применяются такие же:

  • получаемая пенсия относится к доходам, освобожденным от налогообложения;
  • заработная плата облагается НДФЛ по стандартной ставке – 13%.

В связи с тем, что налоги в государственную казну регулярно отчисляются, трудоустроенные пенсионеры могут воспользоваться налоговыми вычетами любого вида:

  1. Стандартные (ст. 218 НК РФ) для инвалидов, ветеранов, чернобыльцев, а также родителей или опекунов детей.
  2. Социальные (ст. 219 НК РФ) за обучение, внесение пожертвований, медицинские услуги, взносы на накопительную пенсию.
  3. Инвестиционные (ст. 219.1 НК РФ) при получении денежных средств от реализации ценных бумаг.
  4. Имущественные (ст.

От уплаты каких налогов освобождаются пенсионеры?

Выход на пенсию отнюдь не повод забыть о налогах навсегда. Пенсионеры в нашей стране платят те же налоги, что и граждане не пенсионного возраста. За небольшим исключением. О том, какие налоги не платят пенсионеры — сегодня в статье.

Пенсионеры бывают разные.

В нашей стране пенсионерами признаются граждане:

  • • достигшие определенного возраста или состоявшие на государственной службе определенный период времени;
  • • признанные медико-социальной экспертизой инвалидами;
  • • потерявшие или утратившие в лице умершего близкого родственника единственный источник средств к существованию.

Отдельной строкой идут также пенсионеры, обладающие статусом «федеральных льготников» — это граждане страны, удостоенные высших федеральных наград и званий, ветераны и инвалиды войны, ветераны «горячих точек», ликвидаторы атомных и техногенных аварий, лица, пострадавшие от радиации и т.п. Эти люди, хотя и являются получателями пенсий, с точки зрения налогообложения несколько отличны от остальных пенсионеров.

В целях данной статьи крайне важно разделять указанные категории пенсионеров. Так льготы, предусмотренные для инвалидов и ветеранов, могут не соответствовать льготам, предоставляемым пенсионерам по старости и наоборот.

За что платить не надо?

Какие же налоги платят пенсионеры в 2015 году, а от каких освобождены?

В соответствие с действующим налоговым законодательством все получатели государственных пенсий (и по инвалидности, и по старости, и по утрате кормильца) освобождаются от уплаты подоходного налога с этих сумм. НДФЛ не взимается также с любых компенсаций, назначенных пенсионерам в государственном порядке.

Также с 2014 года некоторые категории пенсионеров не платят налог на один из объектов недвижимости, находящийся в их собственности. Вот какие это граждане:

  • пенсионеры по старости или достигшие возраста нетрудоспособности;
  • инвалиды с детства или инвалиды первых двух групп;
  • пенсионеры, относимые к федеральным льготникам;
  • военные пенсионеры и члены их семей, оставшиеся без кормильца.

На этом список освобождений, представляемых пенсионерам на федеральном уровне, заканчивается. Все остальные налоги, пенсионеры уплачивают в общем порядке с учетом региональных и местных налоговых льгот.

Налоги на имущество

Какие налоги на имущество платят пенсионеры?

  • транспортный налог;
  • земельный налог;
  • налог на имущество ФЛ (он же налог с недвижимости).

Транспортный налог устанавливается законами регионов и взимается с транспортных средств в зависимости от их вида и мощности.

Льготы по налогу на транспорт предусмотрены для пенсионеров по возрасту в Москве, Красноярске, Санкт-Петербурге, Екатеринбурге, Перми, Самаре, Челябинске и их областях.

Для пенсионеров с инвалидностью и федеральных льготников помимо уже названных регионов льготы по налогу на транспорт предусмотрены также в Севастополе, Республике Татарстан, Республике Крым, Московской, Омской, Саратовской, Волгоградской, Нижегородской и Ростовской областях.

Еще один вид имущества, с которого взимаются платежи, это, конечно, же земля. Обложению налогом подлежат лишь те участки, что находятся в собственности или бессрочном пользовании. За арендованные или полученные в безвозмездное пользование земли платить налоги не нужно никому — ни пенсионерам, ни инвалидам.

На государственном уровне пенсионеры с инвалидностью и пенсионеры — федеральные льготники вправе получить вычет из базы по налогу на землю в размере 10 тыс. руб. Помимо этого практически во всех крупных городах страны для указанных групп пенсионеров действуют льготы местного характера.

Пенсионерам по возрасту льготы по налогу на землю предоставляются в Санкт-Петербурге, Самаре, Перми, Саратове, Новосибирске, Волгограде, Ростове-на-Дону, Новосибирске при условии, что площадь земельного участка не превышает определенного лимита. В обычном порядке оплачиваются земли, превышающие по площади внутригородской лимит.

Что же касается налога на недвижимость, то как мы и говорили, пенсионеры могут его не платить за один объект собственности по выбору, например, за квартиру, дачу или гараж.

Подоходный налог

А что же работающие пенсионеры? Какие налоги должны платить они? Помимо перечисленных, официально трудоустроенные пенсионеры платят подоходный налог с суммы:

  • заработной платы;
  • оплаты полученной по договорам авторского заказа и иной творческой деятельности;
  • полученных дивидендов, процентов и доходов от оборота ценных бумаг;
  • пенсии, получаемой по договорам негосударственного пенсионного страхования, заключенным в пользу них работодателями;
  • пенсионных отчислений по договорам негосударственного пенсионного страхования, заключенными с НПФ ими самими с пользу третьих лиц;
  • арендной платы от сдачи собственного имущества в наем;
  • иных доходов полученных на территории РФ.
Читайте так же:  Процесс восстановления трудовой книжки

Работающие пенсионеры наравне с другими налогоплательщиками вправе получать вычеты из НДФЛ при наличии соответствующих расходов.

Видео (кликните для воспроизведения).

Если работающий пенсионер ранее воевал, участвовал в ликвидационных мероприятиях, пострадал от радиации, в общем, приобрел особый статус, а также если у него есть несовершеннолетние дети, он вправе получать стандартные вычеты. Их размер целиком зависит от того, к какой категории может быть отнесен налогоплательщик.

Социальный вычет предоставляется работающему пенсионеру при наличии в течение года документально подтвержденных расходов на образование, лечение, покупку медикаментов по рецептам врачей, приобретение полисов ДМС, заключение договоров с НПФ и софинансирование пенсии по государственным программам. Размер вычета зависит от фактически произведенных затрат, но не может превышать установленные законом лимиты.

Имущественный вычет предоставляется пенсионерам в случае покупки или продажи недвижимости, в том числе может переноситься на предыдущие налоговые периоды (в пределах трех лет), если в настоящий момент пенсионер не имеет доходов, облагаемых НДФЛ.

Какие налоги платит работающий пенсионер в 2019 году

В данной статье мы узнаем, какие налоги платит работающий пенсионер. Рассмотрим какие налоги не платит. Разберемся с налоговыми льготами для работающих пенсионеров в 2019.

Процент людей, которые после выхода на пенсию, продолжают работать, растет. Одни связывают это с тем, что пенсионеры предпочитают оставаться подольше «в строю», другие – что пенсионеры желают иметь больший доход, т. к. пенсия в России не дает большинству людей должного денежного подспорья. В этой статье мы затронем тему уплаты налогов пенсионеров, который работают после выхода на пенсию.

Общие правила уплаты налогов

Продолжают ли люди платить налоги после того, как вышли на пенсию? Конечно же продолжают. Однако работающие пенсионеры имеют право на следующие льготы:

  • не платить налог на имущество (в отношении только одного объекта некоммерческой недвижимости, например, квартиры);
  • получать вычеты по налогу на доход физических лиц;
  • пользоваться льготами для пенсионеров, установленных на региональном и местном уровнях;
  • не платить подоходный налог, который начисляется с пенсии, а также с материальной помощи и компенсационных платежей;
  • не платить земельный налог (в Ленинградской, Самаркой, Новосибирской и некоторых других областях России);
  • не платить транспортный налог (в Ленинградской, Пермской, Свердловской, Самарской областях и Красноярском крае).

Все, что не вписывается в рамки выше названного, пенсионеры уплачивают в общем порядке наравне с другими гражданами. Читайте также статью: → “Порядок оформления налогового вычета пенсионерам, безработным, студентам”

Пенсионеры, имеющие федеральные льготы

Работающие пенсионеры, которые относятся к федеральным льготникам, платят налоги по-другому. Кто же относится к этой категории? Это прежде всего:

  • ветераны ВОВ;
  • инвалиды;
  • бывшие военные;
  • люди, которые пострадали от радиоактивного излучения.

Льготы для этой категории лиц разнятся в зависимости от региона. Поэтому если вы попадаете под одну из подкатегорий федеральных льготников, то советуем вам обратиться в ФНС в своем городе для того чтобы подробнее ознакомиться с перечнем льгот. Чаще всего, льготы для федеральных льготников – это освобождение от уплаты земельного, транспортного и имущественного налогов.

★ Книга-бестселлер «Бухучет с нуля» для чайников (пойми как вести бухгалтерский учет за 72 часа) куплено > 8000 книг

Государственная и негосударственная пенсия

Как известно, пенсия может быть как государственной, так и негосударственной. В чем же разница по уплате налогов при каждом ее виде? Главная разница состоит в том, что государственная пенсия полностью освобождается от налогообложения. Это касается как накопительной, так и основной ее части. Более того, подоходный налог не будет взыматься с нее даже в том случае, если накопительная ее часть была в негосударственном пенсионном фонде.

К сожалению, на негосударственную пенсию распространяется подоходный налог и за него несвоевременную уплату налогоплательщику грозит штраф или пени.

Как пенсионеры могут оплатить налоги

Способы уплаты взносов для пенсионеров ничем не отличаются от способов уплаты взносов для обычных физических лиц. Итак, рассмотрим самые распространенные из них.

Внимание: В случае если вы оплачиваете налог с помощью баланса мобильного, то ваш баланс должен быть положительным и на нем должно быть достаточно средств для уплаты. В противном случае операция не будет завершена должным образом.

Ответственность за неуплату взносов

Чаще всего неуплата налогов работающими пенсионерами возникает потому, что они не умеют пользоваться личным кабинетом налогоплательщика для того чтобы вовремя получать налоговые уведомления. Налоговые уведомления не всегда оперативно доходят до своих адресатов посредством почтовой рассылки. К сожалению, если вы вовремя не получили или не смогли получить квитанцию для оплаты взноса, это не освобождает вас от ответственности, которую вы понесете за это. Читайте также статью: → “Как повысить пенсию работающим и неработающим пенсионерам: способы, пошаговые инструкции”

[1]

Ответственность за неуплаты бывает двух видов:

  • Налоговая ответственность. Штраф или пеня, которые подлежат уплате налогоплательщиком для того чтобы компенсировать тот ущерб, который принесла неуплата определенного взноса.
  • Уголовная ответственность. Возникает только тогда, когда физическое лицо нанесло вред не только бюджету страны, но и обществу. Уголовная ответственность наступает только по решению суда.

Внимание: в 99% случаях физическое лицо подвергается налоговой, а не уголовной ответственности.

Ответственность в зависимости от вида налога

Давайте рассмотрим самые распространенные взносы, а именно земельный, транспортный и имущественный и размер и виды штрафов, применяемые по отношению к работающим пенсионерам при неуплате каждого из них.

Налог Особенности Штраф
Земельный Оплата должна производится вовремя. Уголовная ответственность возникает только в том случае, если лицо умышленно скрывало свои доходы. Штраф при налоговой ответственности составляет до 20% от суммы неуплаченного взноса. Штраф при подтверждении судом уголовной ответственности – до 40% от суммы неуплаченного сбора.
Транспортный Процесс уплаты транспортного взноса один из самых простых. Взнос платят все лица, на которых зарегистрированы транспортные средства. Штраф при налоговой ответственности составляет до 20% от суммы неуплаченного взноса. Штраф при подтверждении судом уголовной ответственности – до 40% от суммы неуплаченного сбора.
Имущественный Размер взноса варьируется в зависимости от региона. При несвоевременной уплате имущественного взноса налоговая может начислить недоимку или штраф (рассчитываются исходя из ставки рефинансирования), либо же произвести погашение долга за счет другого имущества, которое есть у физического лица.
Читайте так же:  Когда уход за ребенком-инвалидом включается в стаж для пенсии

Итак, как вы уже, наверное, поняли, если вы в срок не оплатите какой-либо налог, даже будучи пенсионером, то вас ждет штраф, пени, либо же даже уголовная ответственности.

Внимание: Все претензии к вам налоговая инспекция может предъявить только в течение 3 лет со дня неуплаты взносов.

Давайте попробуем рассчитать штраф, который вам полагается, если вы вовремя не оплатили земельный взнос. Предположим, что вы не успели оплатить взнос и просрочили его на 1 месяц. Сумма к уплат налога на землю составляла 9 345 руб. Налоговая инспекция решила применить к вам не самое жестокое наказание и вы отделались штрафом всего в 5% от суммы взноса:

Сумма, подлежащая к уплате = 9 345 руб. + 9 345 руб. х 5% = 9 812 руб. 25 коп.

Таким образом, вы будете должны заплатить помимо основной части взноса, равной 9 345 руб., еще и штрафную, равную 467 руб. 25 коп. Читайте также статью: → “Порядок приема на работу пенсионеров в 2019”

Налоговые льготы работающим пенсионерам

Пенсионеры по старости, которые приняли решение продолжать трудовой стаж, имеют право на некоторые льготы, которые могут существенно снизить налоговую нагрузку на них. Так, например, они могут перерасчитать пенсию. Перерасчет производится каждый год, при этом учитываются пенсионные баллы. В результате пенсия работающего пенсионера с каждым годом становится немного больше.

[3]

Пенсионеры, которые продолжают трудовую деятельность, имеют право на все те же льготы, которые полагаются и обычным гражданам. Например:

  • оформление налогового вычета на детей, не достигших возраста 18 лет, а также на детей, который учатся в высших учебных заведениях;
  • социальные вычеты (если, например, пенсионер принимает участие в программах необязательного страхования, делает отчисления на накопительную часть пенсии, либо же его дети учатся в высших учебных заведениях);
  • имущественный вычет на взнос на доходы физических лиц (право на имущественный вычет возникает, когда лицо приобретает или строит первое в его жизни недвижимое имущество).

Как получить налоговые льготы

Как это не странно, однако, при наступлении момента перехода на пенсию, налоговые льготы, предназначенные для пенсионера, не начинают работать сами. Для того чтобы воспользоваться своим правом на льготу необходимо обратиться в налоговую инспекцию и предоставить необходимые документы, а также заполнить заявление.

Так, если вы хотите получить льготы по налогу на имущество, а также по земельному налогу, то вам следует обратиться в налоговую по месту нахождения участка земли или недвижимого имущества. Если же вы хотите получить льготы по остальным видам налога, то будет достаточно обращения ы ФНС по месту нахождения пенсионера.

Сроки предоставления документов для получения льгот достаточно строгие и постоянно меняются. Так, например, еще в 2015 году было выпущено в свет письмо Правительства, в котором говорилось о том, что чтобы воспользоваться предназначенными льготами, то документы было необходимо подать до 1 ноября 2015 года.

Ниже приведенный перечь документов для получения льгот примерный и для того чтобы узнать какой пакет документов понадобится именно вам, советуем обратиться нужную налоговую инспекцию.

Итак, нужный пакет документов:

Документ Особенности
Заявление Заявление можно написать как на месте, так и воспользоваться бланком, предоставленном для официальном сайте ФНС
Документ, который можно использовать в качестве подтверждения права собственности на объект налогообложения Например, для недвижимого имущества это будет свидетельство о регистрации
Пенсионное удостоверение, ИНН, паспорт. Желательно сделать копии документов

Обязательно узнавайте какие именно документы потребуется до того, как принести полный пакет в налоговую инспекцию. В зависимости от условий, по которым вы претендуете на льготу, а также от региона вашего нахождения, пакте документов может незначительно разниться.

Какие налоги платит работающий пенсионер: рейтинг 5 часто задаваемых вопросов

Вопрос № 1. Вернет ли налоговая имущественный вычет работающему пенсионеру одной суммой?

Ответ: Да, вернет, если на последние три года для вычета накопилась сумма до 260 тыс. рублей.

Вопрос № 2. Почему с меня, работающего пенсионера и инвалида, берут полную сумму взносов в Пенсионный Фонд? Почему не полагаются какие-то льготы?

Ответ: Потому что есть доход, поэтому Вы и должны перечислять полную сумму страховых взносов в ПФР.

Вопрос № 3. Я пенсионер, живу только на пенсию, не работаю. Могу ли я получить налоговый вычет?

Ответ: Нет, налоговый вычет могут получить только те пенсионеры, которые отчисляют подоходный налог.

Вопрос № 4. Я пенсионер. Работаю вахтером. Имею квартиру в собственности и сдаю комнату в аренду. Нужно ли мне платить налог на доходы или нет?

Ответ: Да, вы должны платить подоходный налог с дохода от сдачи комнаты в аренду вне зависимости от того, пенсионер вы или нет, а также работаете ли вы или нет.

Вопрос № 5. Платят ли неработающие пенсионеры налог на приватизированную квартиру.

Ответ: Нет, не платят, вне зависимости от того, работает ли пенсионер или нет.

Платят ли налог работающие пенсионеры?

Несмотря на перспективы отдыха от трудовых будней после выхода на пенсию по возрасту, многие граждане продолжают работать, преумножая тем самым собственный бюджет. Возникает закономерный вопрос – платят ли налоги и сборы такие пенсионеры? Существуют ли какие-то послабления в этом направлении, какие федеральные акты способствуют облегчению жизни пенсионеров? Все эти вопросы разберем в нижеследующей статье.

Налогообложение работающих пенсионеров

Хоть пенсионеры и относятся к социальной категории граждан менее защищенной, нежели обычные жители государства, налоговые структуры не делают особых различий. Коль скоро присутствует объект налогового сбора – транспорт, имущество, недвижимость, доход, законодательно подлежащий налогообложению, оплата должна поступать в бюджет государства.

С другой стороны, пенсионеры (в том числе работающие) имеют возможность воспользоваться следующими льготами:

  • при расчете подоходного налога пользоваться вычетами по налоговой базе;
  • использовать в полной мере региональные и федеральные льготы в плане налогообложения, принятые для пенсионеров;
  • получить послабление в виде стопроцентной скидки по имущественному налогу в направлении любого объекта, принадлежащего пенсионеру.
Читайте так же:  Апостиль на медицинские документы

В остальных случаях налоги взимаются в обычном порядке как с обычных граждан Российской Федерации.

Основополагающим комплексом мер, принимаемых в плане налогообложения касательно льгот для пенсионеров, являются федеральные законодательные акты, предусматривающие различные категории граждан, которые могут получить послабление от налоговой службы в плане сборов.

Инвалиды, ветераны различных боевых действий, узники лагерей и ветераны Великой Отечественной Войны, граждане, участвующие в ликвидации техногенных катастроф – вот основной список льготников, получающих различные налоговые послабления на федеральном уровне.

На местах местными администрациями принимаются иные меры по поддержке социального слоя населения – пенсионеров, в том числе продолжающих работать. По федеральным актам даются скидки на такие налоговые сборы, как:

Чтобы воспользоваться льготами, предназначенными на федеральном уровне, необходимо обратиться в налоговый орган по месту жительства, подтвердить принадлежность к одной из льготных категорий и получить те или иные послабления в направлении налоговых сборов.

Далее мы рассмотрим частные случаи налогообложения для пенсионеров, которые не входят в льготные категории и могут получить скидки и послабления лишь по региональным законодательным актам.

Пенсионеры и налог на транспорт

Транспортный налог находится в ведении местных административных властей, а потому и предоставление каких-либо льгот по данному направлению распределяется на местах.

Во многих регионах Российской Федерации пенсионеры полностью, либо частично освобождены от уплаты транспортного налога. В иных регионах им предоставляются хорошие скидки на сборы. В частности, на местах могут не облагаться налогами транспортные средства

  • с малой мощностью;
  • одно из транспортных средств, принадлежащих пенсионеру;
  • транспортные средства, попадающие под определенную категорию;
  • средства отечественного производства.

Регионы, чей бюджет заметно ниже крупных соседей, не могут позволить себе освобождения от налогового обременения пенсионеров обычных, не то что продолжающих работать, а потому привилегии не распространяются на данную категорию жителей.

Налог с дохода для пенсионеров

Что касается подоходного налога – в данном случае мало кто может рассчитывать на какие-либо послабления. Получая заработную плату за трудовую деятельность, каждый работник обязан законодательно отчислять налог на полученную прибыль и доход в казну государства.

К доходам и прибылям могут относиться не только заработные платы, но и иные поступления финансовых средств:

  • денежный выигрыш в лотерею;
  • полученные от вложений дивиденды;
  • пенсионные доходы, полученные от пенсионных образований, не относящихся к государственным.

В некоторых случаях пенсионер может возвратить часть денег налогового сбора, уплаченного в необходимые сроки.

Это возможно, если деньги потрачены на такие направления:

[2]

  • покупка, либо строительство недвижимости (суммы, не превышающие двух миллионов рублей);
  • закупка медицинских препаратов и лекарств, необходимых пенсионеру (членам семьи) в размере не более ста двадцати тысяч рублей;
  • страхование в негосударственных учреждениях (не более ста двадцати тысяч рублей);
  • оплата обучения в образовательном учреждении (не более пятидесяти тысяч рублей);
  • выплата процентов по договорам ипотечного кредитования (не более трех миллионов рублей);
  • оплата курортно-санаторного лечения по направлению медицинских учреждений.

Чтобы получить право на вычет, необходимо обратиться в налоговую службу в срок не позже трех лет с момента совершения деяния (сделки).

Налог на землю для пенсионеров, в том числе работающих

Как и транспортный налог, этот сбор, касающийся земельных участков, относится к региональным, а потому и все послабления могут быть предоставлены местными властями.

В большинстве регионов льготы предоставляются на участки земли, не превышающие определенной площади. Чтобы получить послабление, необходимо с документами, подтверждающими владение земельным участком обратиться в налоговую службу по месту жительства и все документально оформить. Льгота не зависит от того работает пенсионер или нет.

Ряд регионов полностью освобождает пенсионера от уплаты земельного налога, ряд – предоставляет лишь некоторую скидку на полную сумму начисленного налога.

Облагаются ли налогом пенсионные выплаты?

В соседней Украине до недавних пор правительство взимало с пенсионного обеспечения граждан сбор, как за доходы. Возникает резонный вопрос – не примет ли российский парламент положительное решение в пользу этого направления? Надо обратить внимание на практику иных государств. Так, в Греции, а также в ряде прибалтийских государств, тоже наблюдается исчисление налоговых сборов с пенсий граждан.

Российская Федерация пока не собирается «покушаться» на пенсионное обеспечение собственных жителей. Как страховая часть пенсии, так и накопительная – налогами не облагаются. Даже если накопительная часть пенсии отправлена в пенсионный фонд, не являющийся государственным – и в этом случае финансы не подлежат налогообложению.

Видео (кликните для воспроизведения).

Лишь в ситуации, когда основной работодатель заключает соглашение с негосударственным пенсионным фондом на размещение накопительной части пенсии собственных работников, тогда данный доход подлежит налогообложению.

Что касается конкретики – узнать, существуют ли какие-либо послабления в плане налогообложения для работающих пенсионеров или тех, кто оставил трудовую деятельность, именно в Вашем регионе, можно непосредственно в местных службах.

Источники


  1. Карсетская, Е. В. Проверка трудовой инспекции. Практические рекомендации для работадателя / Е.В. Карсетская. — М.: АйСи Групп, 2016. — 168 c.

  2. Хазиев, Ш. Н. Вопросы судебной экспертизы в деятельности Европейского Суда по правам человека / Ш.Н. Хазиев. — М.: Компания Спутник +, 2017. — 935 c.

  3. Под редакцией Аванесова Г. А. Криминология; Юнити-Дана — Москва, 2010. — 576 c.
  4. Пепеляев, С. Г. Компенсация расходов на правовую помощь в арбитражных судах / С.Г. Пепеляев. — М.: Альпина Паблишер, 2012. — 186 c.
Порядок уплаты налогов работающими пенсионерами
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here