Понятие и определение банка, его услуги и функции

Предлагаем статью на тему: "Понятие и определение банка, его услуги и функции" с комментариями специалистов. В статье собрана полная и всесторонняя информация, позволяющая найти ответ на все вопросы. Если же вы не нашли ответ на вопрос, то в любой момент можно обратиться к нашему дежурному юристу.

Вопрос 6. Понятие, виды и функции коммерческих банков.

Комме́рческий банк — негосударственное кредитное учреждение, осуществляющее универсальные банковские операции для юридических и физических лиц (расчётные, платёжные операции, привлечение вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке ценных бумаг и посреднические операции) [1] .

Процентные ставки по выданным кредитам выше процентных ставок по вкладам. Разница между этими показателями является банковской прибылью — маржой. Эпитет «коммерческий» в отношении банка условен, потому что означает, что главной целью деятельности организации является получение прибыли. В то же время встречаются банки, специализирующиеся более глубоко на отдельных банковских услугах.

К банковским услугам относятся:

· кредитование юридических и физических лиц;

· операции по вкладам;

· валютные операции (только уполномоченные банки);

· операции с драгоценными металлами;

· выход на фондовый рынок и Forex;

· ведение расчётных счётов хозяйствующих экономических субъектов;

· обмен испорченных денежных (рваные, обожжённые, постиранные купюры) знаков на неиспорченные;

Основные операции, которые выполняет коммерческий банк, – это привлечение капитала, его размещение на выгодных условиях, а также выполнение ряда услуг клиентам.

Федеральный закон запрещает коммерческим банкам заниматься производственной, страховой и торговой деятельностью.

Коммерческий банк, как и любое предприятие, учреждение, имеет определенную структуру управления. Главным органом управления является собрание акционеров или собрание пайщиков. Высшим органом управления является собрание акционеров. Наиболее оперативным органом управления является Совет директоров банка, который избирается на собрании акционеров банка. Возглавляет совет банка Председатель, который избирается из числа членов совета банка тайным голосованием.

Коммерческие банки различаются:
1) по видам совершаемых операций:
– универсальные;
– специализированные – сберегательные, инвестиционные, ипотечные банки;
2) по территории деятельности:
– федеральные;
– республиканские;
– региональные;
3) по обслуживанию различных отраслей экономики;
4) смешанные варианты банков.

Среди функций коммерческого банка особо выделяются четыре, которые лежат в основе определения банка и определяют его сущность:

1) функция аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средствявляется одной из важнейших функций банка. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов и превращении их в капитал с целью привлечения прибыли. Выполняя эту функцию, банки выступают в качестве заемщиков;

2) функция посредничества в кредите. Выполнение этой функции способствует расширению производства, финансированию промышленности, облегчению создания запасов, расширению потребительского спроса, облегчению финансовой деятельности правительства, сокращению издержек обращения;

3) функция посредничества в осуществлении платежей и расчетов;

4) функция создания платежных средств.

Помимо четырех основополагающих функций, часто выделяют дополнительную функцию коммерческого банка – функцию организации выпуска и размещения ценных бумаг.Она осуществляется посредством инвестиционных операций и имеет большое значение в эластичной кредитной системе, которая является необходимым условием для поддержания относительно устойчивых темпов роста экономики. Расширение значимости этой функции привело к тому, что банки становятся прямыми конкурентами фондовых бирж, через которые реализуется основная часть розничных продаж ценных бумаг.

Вопрос 7. Операции коммерческих банков

Пассивные операции коммерческих банков.

Операции по формированию собственных средств КБ

· внесение средств учредителями в уставный капитал и формирование различных видов фондов

· Операции по образованию привлеченных средств.

Привлеченные средства делятся на управляемые ресурсы и текущие пассивы. Управляемые ресурсы включают в себя срочные депозиты и межбанковские кредиты. Управляемыми они называются потому, что банку точно известен срок, в течение которого он может пользоваться этими деньгами. Текущие пассивы включают в себя остатки средств на расчетных, текущих и корреспондентских счетах. Банку неизвестно, когда клиент потребует вернуть ему всю вложенную сумму или хотя бы часть средств, поэтому он не может распоряжаться текущими пассивами так же свободно, как управляемыми ресурсами.

Образование привлеченных средств

Привлечение депозитов

2. Эмиссия и размещение собственных долговых обязательств комбанка

Комбанки могут выпускать следующие виды ценных бумаг:

· Банковские сертификаты (см. раздел «Рынок ценных бумаг»).

· Простые (и только простые) векселя (в том числе и потому, что их проще эмитировать, т.к. их выпуски не регистрируются). Векселя могут выдаваться и при внесении вклада в КБ. В отличие от сертификата, вексель может продаваться многократно. Банковские векселя могут быть как процентными, так и дисконтными.

· Облигации комбанков, которые также могут быть как процентными, так и дисконтными.

Получение кредитов

Кредиты банки могут получить:

· На межбанковском рынке. Межбанковское кредитование обычно краткосрочное.

· У Центрального банка страны. Кредиты ЦБ обычно дороже межбанковских. Виды кредитов, которые может выдавать ЦБ, рассмотрены в теме «Кредитная система».

· Получение кредитов посредством заключения сделок РЕПО. *Сделка РЕПО — соглашение между банкой и фирмой или дилерами рынка государственных ценных бумаг, по которому последние покупают у комбанка ценные бумаги на условиях обратного выкупа.

· Получение кредитов на рынке евродолларов. *Евродоллары – вклады в долларах США,принадлежащие банкам и другим экономическим субъектам, расположенным за пределами США (включая филиалы американских банков). Рынок евродолларовых вкладов используется при трудностях с получением займов на внутреннем рынке. Главный рынок евродолларов находится в Лондоне.

Активные операции комбанков — операции комбанка по размещению собственных и привлеченных ресурсов с целью получения прибыли и развития комбанка.

Можно выделить две группы активных операций:

· В первую группу входят кредиты (будут рассмотрены в отдельной теме), учет векселей, средства комбанка, размещенные на депозитах в других кредитных организациях, средства на корсчете в Центральном банке или комбанках.

· Вторую группу представляют инвестиции в ценные бумаги, иностранную валюту, драгоценные металлы и камни, средства, вложенные в уставные капиталы фирм.

Забалансовые операции комбанков– операции, которые комбанк выполняет не по собственной инициативе, а по поручению своих клиентов, получая за их выполнение комиссионные.

Забалансовые операции делятся на следующие виды:

· Расчетно-кассовое обслуживание

Банки обслуживают расчетные, текущие, карточные, чековые счета клиентов, т.е. зачисляют на них средства, списывают с них средства при проведении клиентом расчетов, выдают наличность со счетов и получают наличность, хранят и перевозят денежные средства.

· Трастовые операции комбанков —операции по доверительному распоряжению имуществом клиентов по их поручению.

Объектами траста может быть любое имущество, находящееся в законном владении (нередко – и в залоге). В мире объектами траста выступают: предприятия, товары, недвижимость, денежные средства, ценные бумаги, валюта, имущественные права.

Читайте так же:  Законна ли проверка соискателя на детекторе лжи при устройстве на работу

· Гарантийные операции комбанков.

К гарантийным операциям комбанков относят поручительство и выдачу банковских гарантий.

· Фэкторинг —(не менее часто встречается и название «факторинг») – переуступка поставщиком товаров требований по товарным сделкам фэкторинговой компании или банку с целью немедленного получения большей части платежа при гарантированном погашении оставшейся части задолженности.

Последнее изменение этой страницы: 2016-08-12; Нарушение авторского права страницы

4.4 Понятие банковских услуг, банковских операций, классификация банковских операций. Традиционные и нетрадиционные банковские операции

Специфика любого банка определяется особенностями его деятельности, т.е. оказанием банковских услуг.
Каждый коммерческий банк выполняет ряд банковских услуг.
Банковская услуга – это специфическая деятельность банка по организации денежного оборота страны и предоставления клиентам различных банковских продуктов, т.е.

выполняя банковские услуги, банки с одной стороны, создают платежные средства (например: кредитные деньги), а с другой стороны, они создают различные банковские продукты.
Диапазон банковских услуг огромен. Это и:
? кредитные;
? депозитные;
? трастовые;
? консультационные;
? лизинговые;
? инвестиционные;
? факторинговые;
? валютные:
? и другие.
В международной практике насчитывается более 200 видов услуг, а отечественные банки оказывают в среднем 20-30 видов услуг. Однако быстро осваиваются в последнее время и другие, наиболее современные услуги (например: осуществление электронных расчетов, расчеты платежными картами).
В банковской практике часто банковские услуги называют банковскими операциями, а продуктом называют – результат той или иной операции. Но взгляды различных экономистов на банковский продукт и услугу не однозначны.
В ФЗ «О банках и банковской деятельности», дается перечень банковских операций, которые может выполнять любой банк.

Все банковские услуги классифицируются по признакам:

Типы классификаций Типы предоставляемых услуг
В зависимости от специфики все услуги делятся на: 1) специфические услуги (традиционные операции банков);
2) неспецифические услуги (нетрадиционные операции банков)
В зависимости от субъектов получения услуг: 1) юридические лица (в т.ч. другие коммерческие банки);
2) физические лица
В зависимости от способов формирования и размещения ресурсов банка: 1) активные операции;
2) пассивные операции
В зависимости от платы: 1) платные (в основном);
2) бесплатные
В зависимости от связи движения материального продукта: 1) услуги связанные с движением продукта (торговля);
2) чистые услуги, предоставляемые предприятиям непосредственно занятым материальным производством;

1.2 Понятие, суть и классификация банковских услуг современного банка

Рыночные отношения связанны с куплей-продажей данного товара (продукта), предназначенного для удовлетворения индивидуальных или общественных нужд. Однако до сих пор в научной мысли нет точного определения предмета деятельности банковского учреждения и объекта купли-продажи на рынке банковских услуг. Речь идет о разграничении понятий «банковская услуга», «банковский продукт» и «банковская операция».

Анализ показывает, что в современной научной литературе существуют различные подходы к трактовке этих понятий.

[2]

В частности, сторонники так называемого денежного подхода считают банковским продуктом денежные средства. При этом они связывают банковские услуги с обеспечением перемещения денег со счета на счет и образованием денежных фондов [16]. При такой трактовке понятия «банковский продукт» автоматически становится более значимым и масштабным по сравнению с понятием «банковская услуга».

Вопреки такому подходу, некоторые исследователи считают, что банковская услуга является итогом деятельности сотрудников банка по удовлетворению потребностей клиента и результатом выполнения банковских операций. При этом банковский продукт трактуется как конкретный способ, которым банк предоставляет свои услуги, конкретное воплощение банковской услуги, наделенное определенными значениями рыночных параметров: цены, качества, дополнительного сервиса, сроков и других условий предоставления [31].

«Банковская услуга, — отмечает В.А. Перехожев, — это деятельность банка, направленная на удовлетворение потребности клиентов в приросте и получении дополнительных ресурсов, проведении расчетов, хранении и информационном обеспечении». В то же время банковский продукт, — по мнению исследователя, является тем, что клиент на самом деле приобретает в банке. В такой трактовке банковская услуга предстает как абстрактная категория, а банковский продукт — как конкретная категория. Речь идет, например, о том, что кредитная услуга находит свое выражение в таких банковских продуктах, как кредитная линия, овердрафт, ипотечный кредит и др.» [37, с. 30].

То есть, с одной стороны, банковский продукт является формой выражения банковской услуги, а с другой, — состоит из упорядоченной совокупности банковских операций.

Некоторые авторы, такие как Е.А. Уткин, В.Д. Маркова., А.С. Гурьянов, Ю.И. Коробов, которые являются сторонниками, так называемого, лингвистического или индифферентного, или маркетингового подхода, доказывают синонимичность понятий «продукт» и «услуга». По мнению этих исследователей, применение определенного понятия в научной литературе обусловливается лишь лингвистическими преимуществами отдельных наций. При этом Е.А. Уткин подчеркивает, что «банковский продукт (услуга) — это различные действия на финансовом рынке, денежные операции, которые осуществляются коммерческими банками за отдельную плату по поручению и в интересах своих клиентов, а также действия, которые имеют целью совершенствования и повышения эффективности банковского предпринимательства» [32].

Заслуживает внимания подход, сторонники которого раскрывают суть понятий «продукт», «услуга» и «операция» путем установления иерархии понятий. В соответствии с этим подходом банковский продукт является способом предоставления услуг клиенту банка; регламентом взаимодействия служащих банка с клиентом при условии предоставления услуги, то есть комплексом взаимосвязанных организационных, информационных, финансовых и юридических мероприятий, объединенных единой технологией обслуживания клиента. В то же время банковская операция предстает как система согласованных по целям, месту и времени действий, направленных на решение конкретной задачи по обслуживанию клиента. Вместе с тем банковская услуга трактуется как форма удовлетворения потребности (в кредите, расчетно-кассовом обслуживании, гарантиях, покупке, продаже и хранении ценных бумаг, иностранной валюты и т.п.) клиента банка [46, с. 527].

Согласно этому подходу, В.А Перехожев предлагает такой образец перечня банковских продуктов, предоставляемых для реализации услуги (табл. 1.1).

Перечень банковских продуктов для предоставления банковских услуг

Вид банковских услуг

1. Услуги по приросту ресурсов

Сберегательный вклад срочный вклад (депозит), вклад до востребования (онкольний депозит), вклад в драгоценных металлах и др.

Услуги доверительного управления

Индивидуальное доверительное управление, сертификат долевого участия (общий фонд банковского управления) и др.

Услуги брокерского посредничества

Брокерское обслуживание, Интернет- брокер, посредничество при покупке — продаже драгоценных металлов, наличной и безналичной иностранной валюты и др.

2. Услуги по мобилизации ресурсов

Кредит, кредитная линия, овердрафт, ипотечный кредит, потребительский кредит, МБК и др.

Оперативный лизинг, финансовый лизинг и др.

Факторинг с правом регресса, факторинг без права регресса (форфейтинг), внешнеторговый факторинг и др.

[3]

Услуги эмиссионного посредничества

Андеррайтинг и др.

Инвестиционные (дилерские услуги)

Репо, купля-продажа ценных бумаг и др.

Банковская гарантия, поручительство, аваль и др.

3. Расчетные услуги

Расчетный — кассовое обслуживание

Расчетный счет, «зарплатные» проекты, банковские карты, аккредитив, инкассо и др.

Читайте так же:  Оформить заем под материнский капитал будет сложнее!

Услуги по эмиссии платежных инструментов

Векселя, залога, расчетные и дорожные чеки и др.

Услуги доступа к платежным системам (western union, contact и др.)

Переводы western union, contact и др.

4. Услуги хранения

Услуги по аренде сейфа

Индивидуальный банковский сейф (ячейка) и др.

Ведение счета депо и др.

Услуги держателя реестра (регистратора)

Ведение реестра владельцев ценных бумаг и др.

5. Информационные услуги

Консалтинг, информационное обеспечение, правовое сопровождение внешнеторгового контракта

Оценка недвижимости, оценка залога

При этом различают простой и сложный банковские продукты: простой продукт реализуется одним функциональным подразделением банка путем предоставления одной услуги клиенту; сложным является продукт, в реализации которого могут быть задействованы несколько подразделений банка в течение длительного времени путем предоставления комплексной услуги клиенту [46, с. 527].

В современной научной литературе существует также концепция, согласно которой в состав банковских услуг относят отдельный, сравнительно узкий сегмент деятельности коммерческого банка. При этом услугой считается деятельность банковского учреждения, которая непосредственно не связана с активными и пассивными операциями [41, с. 556]. В то же время отдельные ученые определяют банковские услуги как посреднические операции коммерческих банков, главным признаком которых является получение банком дохода в виде комиссионных за обслуживание [11, с. 25].

Однако, этот подход не учитывает существования существенных различий между понятиями «банковская услуга» и «банковская операция» и противоречит классификации банковских услуг на традиционные, к которым относятся депозитные, кредитные и расчетно-кассовые услуги — т.е. те их виды, которые вытекают из самой специфики банка, и нетрадиционные (консультационные, посреднические услуги, предоставление гарантий и поручительств и др.), в частности, связанные с развитием и использованием новейших информационных технологий.

В этом контексте заслуживает внимания позиция тех исследователей, которые считают, что банковскую операцию следует рассматривать как технологический процесс, направленный на использование имеющихся мощностей соответствующих банковских подразделений [21]. При этом пассивные операции заключаются в привлечении временно свободных средств для формирования ресурсов, активные операции предусматривают размещение сформированных банковских ресурсов с целью получения прибыли, а комиссионно-посреднические — являются операциями, которые проводятся по поручению и в интересах клиента за определенную плату. Именно в результате выполнения комплекса этих операций коммерческие банки удовлетворяют потребности клиентов в банковских услугах. То есть под банковской услугой понимается конечный результат деятельности банковского учреждения, которое предусматривает осуществление определенных операций и имеет целью удовлетворение потребностей клиентов [21].

При этом законодательство Украины не содержит легальной дефиниции понятия «банковская услуга», несмотря на то, что в текстах нормативных актов оно употребляется. Вместе с тем в соответствии с законодательной базой Украины банковский продукт определятся как стандартизированные процедуры, обеспечивающие выполнение банками операций, сгруппированных по соответствующим типам и признаками [5].

Обобщение существующих в современной научной литературе подходов к анализу дает возможность определить важнейшие понятия, связанные с банковской деятельностью учреждения на рынке банковских услуг.

Банковский продукт — экономическое благо, что является внешним выражением банковской услуги, адаптированной для реализации клиенту в форме товара.

Банковская услуга — это регламентированная совокупность фактических и юридических действий, которые осуществляются банком на заказ клиента на основе платности, направленных на удовлетворение потребностей последнего.

Стоит отметить, что при этом важнейшими свойствами банковской услуги является абстрактность (неощутимость, сложность для восприятия), неотделимость услуги от источника, неразрывность производства и потребления, неоднородность качества, изменчивость спроса, договорный характер, протяженность во времени, вторичность и т.д. [28, с. 749 — 753].

Банковской операцией является законченное действие или совокупность действий банка (или его подразделений) в процессе предоставления банковской услуги, что является частью технологического процесса банковского учреждения.

Развитие коммерческой деятельности банков связано с расширением банковских услуг для клиентуры, которых в практике деятельности коммерческих банков различают несколько видов (Приложение А.).

Пакет однородных услуг — это группа, организационно и технологически взаимосвязанных услуг, предоставляемых совместно.

Таким образом, Законом Украины «Про банки и банковскую деятельность и Положением про порядок выдачи банковских лицензий, письменных разрешений и лицензий на осуществление отдельных операций определен перечень банковских операций и услуг, которые банк имеет право предоставлять. Банковские услуги — это комплекс упорядоченных действий банка, связанных с обслуживанием клиентов, в процессе которых создается добавленная стоимость работниками банка без дополнительного отчуждения накопленной стоимости, без усиления риска потери активов. Банковскими услугами можно считать также действия банка, сопровождающие его основные функции и направлены на увеличение дохода банка. При оказании услуг чаще всего используют основные средства, которые обслуживают «основное производство» (помещение, компьютеры, средства связи). При этом потеря услуги (доходов от нее) не означает потери основных средств.

Банковские услуги являются неотъемлемой частью современного рынка, покупателями на котором являются отдельные лица, домохозяйства и юридические лица. Цель функционирования банковской услуги — повышение доходов банков и улучшения удовлетворения потребностей клиентов, расширение их покупательских возможностей, что, в свою очередь, способствует развитию национальной экономики. Но достижение этой цели требует использования научных принципов и эффективных методов управления банковскими услугами.

Банковский продукт, операции и услуги

В экономической литературе понятия«банковская услуга», «банковская операция» и«банковский продукт» определяются следующим образом.

Банковская услуга

– это предоставляемые клиентам технические, технологические, финансовые, интеллектуальные и профессиональные виды деятельности банка, сопровождающие и оптимизирующие проведение банковских операций.

Банковская операция

– это комплекс взаимосвязанных действий банка и клиента, производимых от имени банка, предусматривающих перемещение средств и направленных на решение конкретной экономической задачи.

Банковский продукт

– это комплекс взаимосвязанных банковских услуг и операций, направленный на удовлетворение потребностей клиентов в отдельных видах банковской деятельности.

Совокупность предлагаемых банковских услуг объединена в портфель и направлена на удовлетворение одной или нескольких потребностей клиентов.

Классификация банковских услуг основана на ряде критериев, характеризующих особенности их предоставления клиентам.

По направленности на удовлетворение потребностей клиента выделяют:

· прямые услуги, удовлетворяющие непосредственные пожелания клиента;

· косвенные или сопутствующие услуги, облегчающие или делающие более удобным предоставление прямых услуг без получения клиентом дополнительной прибыли и приносящие дополнительный доход или снижение издержек при использовании прямых услуг.

Составными элементами рынка банковских услуг являются:

· регулирование отношений на рынке банковских услуг нормами национального и международного права;

· наличие портфеля разнообразных услуг;

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

· свободное ценообразование на банковские продукты и услуги;

· сочетание методов рыночного и государственного регулирования рынка банковских услуг для поддержания его относительной стабильности;

· прозрачность информации о состоянии и тенденциях развития рынка банковских услуг, его участниках;

· неограниченное число участников.

Согласно банковскому законодательству банк– это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов.

[1]

Банк выполняет функции:

Читайте так же:  Компенсация за детсад из средств материнского капитала

· аккумуляции(привлечения) денежных средств в депозиты;

· размещения денежных средств(инвестиционная функция);

· расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Вид коммерческого банка(универсальный, отраслевой, специализированный и т.п.) определяется содержанием его операций и степенью развития экономики страны, кредитных отношений, денежного и финансового рынков.

Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике.

По российскому законодательству к банковским операциям относятся:

· привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

· предоставление кредитов от своего имени и за счет собственных и привлеченных средств;

· открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

· осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

· инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

· управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

· покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

· осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

· выдача банковских гарантий.

Помимо перечисленных банковских операций банки вправе производить следующие сделки:

· выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

· приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;

· оказание консультационных и информационных услуг;

· предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

Банковские операции осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России и в иностранной валюте.

Кредитной организации запрещается занятие производственной, торговой и страховой деятельностью, т.е. эти операции следует отнести к числу небанковских.

Кредитным организациям запрещается заключать соглашения и выполнять согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг, а также на ограничение конкуренции в банковском деле

Операции коммерческого банка можно условно подразделить на две основные группы:

Пассивные операции – это операции по привлечению денежных средств в банки, формированию ресурсов. Их значение для банка велико.

Особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры, повышение качества управления источниками денежных средств, образующих ресурсный(кредитный) потенциал банка. Устойчивая ресурсная база банка позволяет успешно проводить ссудные и другие активные операции. Поэтому банк стремится наращивать свои ресурсы.

К пассивным операциям банка относятся:

привлечение денежных средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов гражданам, предприятиям и организациям; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков и т.д.

Все пассивные операции банка делятся на: депозитные и недепозитные(эмиссионные).

Банковская практика характеризуется разнообразием вкладов(депозитов) и, соответственно, депозитных счетов(депозиты до востребования, срочные депозиты, сберегательные вклады, вклады в ценные бумаги). Депозиты можно классифицировать по срокам, категориям вкладчиков, условиям внесения и изъятия средств, уплачиваемым процентам, возможности получения льгот по активным операциям банка и т.д.

К активным операциям банка относят: краткосрочное и долгосрочное кредитование предприятий и организаций, предоставление потребительских ссуд населению, приобретение ценных бумаг, лизинг, факторинг, инновационное финансирование и кредитование, долевое участие банка в деятельности предприятий, ссуды другим банкам.

Активные операции– это операции, направленные на размещение имеющихся в распоряжении банка ресурсов для получения прибыли и поддержания ликвидности.

По экономическому содержанию делятся на: ссудные (учетно-ссудные), расчетные, кассовые, инвестиционные и фондовые, гарантийные.

Ссудные операции– это операции по предоставлению(выдаче) денежных средств заемщику на условиях срочности, возвратности и платности. Связанные с покупкой(учетом) векселей либо принятием векселей в залог они представляют собой учетно-ссудные операции.

Расчетные операции– это операции по зачислению и списанию денежных средств со счетов клиентов. Банки обязаны перечислять средства клиентов не позднее следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа.

Кассовые операции– это операции по приему и выдаче наличных денежных средств.

Инвестиционные операции– связаны с инвестированием средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещением во вклады в других банках.

Фондовые операции– осуществляются с ценными бумагами. К ним относятся операции с векселями(учетные и переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, домициляции, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, продаже их на аукционе) и другими ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах.

Гарантийные операции– это операции по выдаче банком гарантии(поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий. Они приносят банкам доход в виде комиссионных.

Кроме традиционных услуг банки развивают факторинговые, лизинговые, доверительные, консультационные, информационные и пр. услуги.

Факторинговые операции представляет собой форму деятельности, связанную с взысканием денежных средств с предприятий-покупателей, являющихся клиентами учреждения.

Лизинговые услуги предоставляются в случае, когда банк выступает арендодателем либо посредником между арендодателем и арендатором.

Доверительные(трастовые) услуги банка связаны с ценными бумагами, депозитными операциями и управлением имуществом. Разновидностью доверительных услуг является обслуживание облигационного займа, размещение акций, агентские функции по передаче собственности на акции и облигации, оплату купонов, хранение ценных бумаг, распоряжение имуществом клиента после его смерти, опекунские функции, консультации по продаже имущества.

Информационные услуги включают сбор и предоставление информации о кредитоспособности клиентов коммерческих банков, о рынке банковских услуг, процентах по активным и пассивным операциям коммерческих банков.

Консультационные услуги банков заключаются в консультировании клиентов по вопросам повышения их кредитоспособности, предложению методики разработки условий лизинговых операций и инновационного кредитования, приемлемых вариантов кредитования и расчетов в конкретных экономических ситуациях, составления отчетности.

Операции банков также делятся на:

· ликвидные и неликвидные;

· операции в рублевом и валютном выражении;

· регулярные(совершаемые банком периодически, постоянно воспроизводимые им) и нерегулярные(носящие для банка случайный, эпизодический характер);

· балансовые и внебалансовые.

В целом, развитие банковской индустрии зависит от ряда факторов: развития национальной экономики, устойчивости банковской системы, социально-экономической стабилизации, совершенствования законодательной базы, развития банковских услуг, использования мирового и отечественного опыта предоставления услуг корпоративным и частным клиентам.

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:

Лучшие изречения: Да какие ж вы математики, если запаролиться нормально не можете. 8327 — | 7267 — или читать все.

185.189.13.12 © studopedia.ru Не является автором материалов, которые размещены. Но предоставляет возможность бесплатного использования. Есть нарушение авторского права? Напишите нам | Обратная связь.

Отключите adBlock!
и обновите страницу (F5)

очень нужно

Читайте так же:  Полагается ли пенсия по потере кормильца работающим студентам

БАНКОВСКИЕ УСЛУГИ И БАНКОВСКИЕ ПРОДУКТЫ

Характеризуя деятельность коммерческих банков в рыночном хозяйстве как особых финансовых посредников, нельзя ограничиться только такими понятиями как «операции», «сделки». Действуя в интересах участников экономических от ношений, банк удовлетворяет их определенные потребности. Операции банка, совершаемые с целью удовлетворения потребностей клиентов, называются банковскими услугами. Совокупность же банковских операций и сделок, направленных на удовлетворение конкретной потребности клиента, закрепленная банковскими регламентами и имеющая определенные качественные, количественные и ценовые параметры, называется банковским продуктом. При этом следует отметить, что данные понятия неоднозначно трактуются в современной российской экономической литературе.

Анализ современной научной литературы позволяет выявить четыре основных подхода к определению понятий «банковская услуга» и «банковский продукт».

1. «Денежный» (или «материальный») подход. Центральное значение в нем имеет категория «деньги» как ресурс, который «изготавливается» банками в соответствии с требованиями объективных экономических законов. Представители данного направления определяют банковский продукт как «товар особого рода в виде денег, платежных средств», «конкретного банковского документа». При определении банковских операций и услуг сторонники данной теории опираются на ст. 5 Федерального закона РФ «О банках и банковской деятельности». Сторонники этого подхода игнорируют разграничение «денежной» и «неденежной» составляющих банковского продукта. Хотя, например, предоставление кредитных продуктов предполагает не только передачу денег («денежная» составляющая), но и мониторинг их целевого использования и возврата («неденежная»), без которого невозможно само существование кредитных отношений между банком и клиентом.

2. «Маркетинговый» подход. В рамках данного подхода господствует две концепции. Согласно первой концепции, существует только два понятия, которые достаточно полно характеризуют предмет деятельности банка: банковская операция и банковская услуга. Согласно второй концепции понятия «банковская услуга» и «банковский продукт» являются синонимичными. Под банковским продуктом (услугой) понимаются разнообразные действия на финансовом рынке, денежные операции, осуществляемые коммерческими банками за определенную плату по поручению и в интересах своих клиентов, а также действия, имеющие целью совершенствование и повышение эффективности банковского предпринимательства. В результате приверженцы данной концепции абстрагируются от конкретного понимания и необходимости четкого разграничения понятий «банковский продукт», «услуга» и «операция»

3. «Правовой» подход. Основные положения данного подхода изложены в законодательстве и комментариях к нему юристов. В современном российском законодательстве не находит места понятие «банковский продукт». До сих пор российский законодатель не предложил и однозначного подхода к определению понятий «услуга» и «операция». Несмотря на использование понятий «операция» и «услуга» в ГК РФ, НК РФ и других федеральных законах, эти категории не приобрели четко формализованной конструкции. Банковское право РФ не устанавливает правовую связь между рассматриваемыми понятиями.

Клиентский подход в наибольшей степени продвинулся в разработке понятийного аппарата, охватывающего банковскую деятельность, и вошел в учебную и монографическую литературу, а также частично и в нормативные документы Банка России.

Вместе с тем следует внести отдельные уточнения в определение банковского продукта исходя из «клиентского» подхода. Дело в том, что банковский продукт помимо таких основных составляющих его элементов, как «банковские операции» и «банковская услуга», содержит еще два элемента: «банковская технология», представляющая собой порядок или последовательность совершения банковских операций в процессе оказания банковской услуги, а также «банковские документы», являющиеся материальными носителями, юридически удостоверяющие совокупность прав и обязанностей клиента и банка при предоставлении последним банковского продукта. И, таким образом, банковский продукт — это функционально обособленная, юридически закрепленная система отношений между банком и клиентом по поводу оказания банковской услуги на основе проведе­ния банковских операций с использованием определенной банковской технологии.

Потребности клиентов банка (юридических и физических лиц) можно сгруппировать следующим образом

· потребности в увеличении (накоплении, сбережении, приращении) размера собственных финансовых ресурсов;

· потребности в получении (мобилизации) в свой оборот дополнительных ре­сурсов;

· потребности в осуществлении расчетов по различным сделкам;

· потребности в хранении денежных средств, ценностей, информации, доку­ментов и др.;

· потребности в получении информации, консультации и содействии.

Если исходить из того, что удовлетворение указанных потребностей образует содержание соответствующих им банковских услуг, то иллюстративно примерный перечень банковских продуктов в рамках оказываемых клиентам кредитными организациями банковских услуг различного вида можно представить следующим образом (табл. 1.1).

Таблица 1.1 Банковские услуги и продукты[9]

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:

Лучшие изречения: На стипендию можно купить что-нибудь, но не больше. 8821 — | 7174 — или читать все.

Понятие, особенности и классификация банковских услуг

Как структурный элемент рыночной экономики коммерческий банк существует, пока имеется спрос на его товар (услуги). Коммерческий банк – финансовый посредник между теми, кто располагает временно свободными денежными средствами, и теми хозяйственными единицами, которые нуждаются в дополнительном капитале. Особенности взаимодействия клиента и банка обусловлены, прежде всего, спецификой банковской продукции. Под термином «банковская продукция» понимается любая услуга или операция, совершенная банком.

Несмотря на то, что понятие «банковских услуг» неоднократно употребляется в текстах различных нормативно-правовых документов, оно не получило какого-либо определения ни в банковском, ни в антимонопольном законодательстве, что следует рассматривать как пробел. Поэтому необходимо рассмотреть все существующие мнения авторов и на основании анализа прийти к единому мнению о понятии «банковской услуги».

Первые исследования банковских услуг были опубликованы в конце 60-х.- начале 70-х гг. ХХ века. Среди них выделяются работы Г. Брайана «Конкуренция в банковской сфере» (1970), Х. Дугласа «Банковская политика в области кредитования» (1971), Х. Грубела «Теория международного банковского дела» (1977).

Российские ученые рассматривают проблемы банковских услуг, во многом используя западный опыт. Среди подобных исследований можно выделить работы О.И. Лаврушина, Ю.С. Масленченкова, С.А. Гурьянова, А.В. Яцевича, Л.Р. Курмановой и др.

Исследуемое понятие является одним из элементов множества правовых явлений, каждому из которых одинаково присущи признаки и характеристики, относящиеся к содержанию понятия «финансовая услуга». Проще говоря, понятие «банковская услуга» входит в состав более общего понятия «финансовая услуга». Этот вывод следует из положения статьи 1 Федерального закона «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг», согласно которому предметом регулирования этого закона являются «отношения, влияющие на конкуренцию на рынке ценных бумаг, рынке банковских услуг, рынке страховых услуг и рынке иных финансовых услуг». Таким образом, в данном случае в понятие «финансовая услуга» включено понятие «банковская услуга»[5].

Для того чтобы выяснить объем понятия «банковской услуги», достаточно ознакомиться с содержанием ч. 1 и 2 ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», где дан исчерпывающий перечень банковских операций и других сделок кредитной организации. Следовательно, понятие «банковской услуги» в соответствии с федеральным законом включает в себя банковские операции и сделки. Однако возникает вопрос, касающийся сущности «банковских услуг» и «банковских операций» и их различий, если таковые имеются.

Читайте так же:  Совет психолога как сказать ребенку о разводе родителей и помочь пережить

В российской экономической литературе понятие «банковская услуга» определяется, с одной стороны как «массовая операция», а с другой — как «проведение банковских операций по поручению клиента и в пользу последнего за определенную плату». Некоторые авторы называют банковской услугой «выполнение банком определенных действий в интересах клиента».

Очевидно, что банковская услуга – интеллектуальный продукт. Формирование и создание банковской услуги происходит на основе маркетинговых исследований рынка, потребностей клиентов. Также очевидно, что банковская услуга ориентирована на извлечение банком маржи или прибыли. Опираясь на все эти факторы, можно дать следующее определение понятия банковской услуги.

Банковская услуга – профессиональный интеллектуальный продукт, состоящий из комплекса банковских операций, которые приводят к оптимальному исполнению требований клиента и созданный с целью реализации его на рынке и извлечения прибыли[6].

Спектр банковских услуг настолько разнороден, а критерии их дифференциации настолько разнообразны, что возникает необходимость всеобъемлющей классификации, учитывающей все особенности банковских услуг. В основу классификации могут быть положены как свойства, характерные для всего класса услуг (неосязаемость, неотделимость от источника предоставления, невозможность хранения), так и особенности, присущие исключительно банковским услугам (см. приложение 1).

Поскольку банки аккумулируют (собирают) свободные денежные средства и их перераспределяют, направляют на возвратной основе нуждающимся хозяйственным организациям, банковские услуги могут осуществляться в форме как активных, так и пассивных операций. С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы (например, за счет депозитов, продажи сертификатов, кредитов, полученных у других банков и т.п.).

По ряду соображений предоставление определенных видов услуг банка по отдельным операциям могут осуществляться бесплатно (например, для бюджетных учреждений за предоставление большей части банковских услуг плата не взимается). Нередко выделяются услуги, приносящие и не приносящие банковский доход более дорогостоящие и более дешевые услуги.

Основные функции коммерческих банков:

1. Аккумуляция, или привлечение денежных средств в депозиты;

2. их размещение или инвестиционная функция;

3. расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

В современной экономической литературе коммерческий банк определяется также как коммерческое предприятие, обеспечивающее выгодное размещение кредитных ресурсов.

В мировой банковской практике в последние годы наметилось 2 тенденции: с одной стороны- универсализация; с другой- специализация.

Коммерческие банки сегодня выполняют широкий круг операций для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов (до 300 операций). Основные виды операций:

— ведение депозитных счетов,

— безналичный перевод денежных средств,

— предоставление различных видов ссуд,

— операции с ценными бумагами и др.

Операции коммерческих банков представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике.

В соответствии с российским законом “О банках и банковской деятельности” [7]основные виды операций:

1. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады до востребования и на срок;

2. предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

3. открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

4. осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

5. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, кассовое обслуживание клиентов;

6. управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

7. покупка у юридических и физических лиц иностранной валюты в наличной и безналичной форме;

8. осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

9. выдача банковских гарантий.

В законодательстве оговорено: небанковские кредитные организации вправе осуществлять банковские операции, за исключением операций, предусмотренных пунктами 1,2,3,9. Допустимое сочетание иных операций для небанковских кредитных институтов устанавливается Банком России.

Коммерческие банки вправе осуществлять следующие сделки:

1. Выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2. приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;

3. оказание информационных и консультационных услуг;

4. предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или сейфов, в них находящихся для хранения документов или ценностей;

5. лизинговые операции.

Кредитные организации вправе осуществлять иные сделки, присущие ей как юридическому лицу в соответствии с законодательством РФ.

Все операции проводятся в рублях, а при наличии соответствующей лицензии ЦБ- в валюте.

Коммерческим организациям, в том числе банкам запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью (это небанковские операции).

Под банковской услугой понимается одна или несколько операций банка, удовлетворяющих определенную потребность клиента.

Основные характеристики банковской услуги:

1. носит нематериальный характер;

2. продукт не складируется, но в банках создаются запасы денежных средств, которыми управляет банкир;

3. проведение банковских операций и услуг регламентируется в законодательном порядке;

4. автор новой банковской услуги не имеет авторских прав.

Специфика банка определяется особенностями его деятельности. Результатом этой деятельности является создание банковского про­дукта. Банковским продуктом являются создание платежных средств и предоставление услуг.

Создание платежных средств проявляет себя на уровне экономи­ки в целом (или, как говорят, на макроуровне). Известно, что об­мен продуктами труда производится не в форме обмена одного про­дукта на другой, а в форме купли-продажи. Товаропроизводитель предлагает рынку свой товар. Покупатель в свою очередь может приобрести необходимый ему товар только в том случае, если он продаст свой собственный продукт. В рыночном хозяйстве для совер­шения акта купли-продажи нужны деньги как всеобщее платежное средство. Без их помощи обмен труда между товаропроизводителями может не состоятся. Банк в лице Центрального банка производит вы­пуск денег, необходимых для обращения, для приобретения и потреб­ления материальных благ и продолжения процесса воспроизводства.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Последнее изменение этой страницы: 2016-12-27; Нарушение авторского права страницы

Источники


  1. Марченко, М.Н. Общая теория государства и права. Академический курс в 3-х томах. Том 2 / М.Н. Марченко. — М.: Зерцало, 2002. — 895 c.

  2. Белецкий, А.С. Настольная книга судебного пристава-исполнителя / А.С. Белецкий. — М.: АСТ, 2015. — 881 c.

  3. Кони, А.Ф. Избранные произведения; Юридическая литература, 2012. — 495 c.
  4. Жбанов, Евгений Вокруг версии; М.: Известия, 2013. — 256 c.
Понятие и определение банка, его услуги и функции
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here